Cerca del 75% de la población de Bután practica el budismo y el 25% practica el hinduismo de influencia india y nepalí. Mientras que la ley establece la libertad religiosa, Drukpa Kagyup, una rama del budismo Mahayana, es la religión del estado, y la ley prohíbe las conversiones religiosas. Los drukpa dominan la vida colectiva de los butaneses a través de un gran cuerpo administrativo estimado en más de 6000 lamas o monjes, centrado en 8 monasterios principales (dzongs) y 200 santuarios más pequeños (gompas) diseminados por todo el país. Esta religión incorpora tanto la ideología de las escrituras budistas clásicas como las creencias animistas pre-budistas indígenas llamadas Bon.

La ley establece la libertad de religión, pero este derecho es algo limitado en la práctica. Está prohibido hacer proselitismo y todas las organizaciones religiosas deben tener una licencia del gobierno para construir un nuevo lugar de culto. Ha habido informes de discriminación gubernamental contra los hindúes nepaleses.